纽约州总检察长安德伍德(Barbara Underwood)和代理税务厅厅长曼宁(Nonie Manion)23日宣布，州府对皇后区大学点韩裔水疗店Spa Castle Inc。和公司老板Daniel Chon提出刑事和民事控罪，罪名为税收欺诈。Spa Castle和公司老板Daniel Chon对重罪税务欺诈指控表示认罪，并将支付总计250万元的刑事赔偿和民事赔偿金 。

　　“我们对让纽约纳税人买单的税务欺诈行为零容忍。”安德伍德说。“被告策划了数百万美元的逃税计划，以欺骗纳税人。我们感谢举报人帮助揭露这种令人发指的行为。它应该成为所有税务欺诈者的警钟，他们认为他们的不端行为会被忽视。但是这一不当信念正在被当地社区关注，当业主违反他们的信任时，纳税人将不会保持沉默。”

　　曼宁说：“偷税漏税行为会对公共计划和服务资金带来严重的后果，我们将继续与司法部长和我们所有的执法合作伙伴合作，将税务欺诈行为绳之以法。”

　　根据检察官的陈述和皇后区最高法院提交的文件，Spa Castle是皇后区大学点的一家水疗中心，提供各种服务。2010年至2013年期间，每年的收入超过2200万元。

　　根据2014年秋季纽约反虚假申报法的规定，举报人提起诉讼后，总检察长的纳税人保护局开始对Spa Castle Inc。进行民事调查。对举报人提供的信息进行初步调查后发现该水疗店及其老板明显存在欺诈行为。

　　此后，总检察长的刑事执法和反金融犯罪局也开始了对Spa Castle进行刑事调查。2015年8月，州总检察长办公室和州税务和财政厅的调查人员对该水疗店进行搜查，查获的记录表明，被告通过少报数百万美元，以图避免支付所规定的销售额，企业和MTA附加税。

　　2017年3月，总检察长办公室在皇后区最高法院提起刑事诉讼。23日，Spa Castle Inc。和Daniel Chon都认罪。Spa Castle承认犯有二级刑事税务欺诈罪，即C级重罪。Daniel Chon承认犯有E级重罪，即三级重罪，税务欺诈罪。检方对举报人表示感谢，表示如果没有他的勇敢的一步，这种不当行为可能仍然被隐蔽起来，而不被当局以及举报人的律师所知晓。举报人将获得57.5万元的奖励，因为“纽约反虚假申报法”赋予举报欺诈政府的举报人分享找回的利益。